A importância do planejamento tributário para PMEs

Você já ouviu falar em planejamento tributário? É uma excelente ferramenta, especialmente para Pequenas e Médias Empresas. No post de hoje explicamos como essa modalidade de planejamento pode organizar o seu negócio, gerando economia de tributos. Boa leitura!

Toda empresa, no Brasil, deve estar alinhada às obrigações tributárias, antes mesmo de abrir oficialmente. No caso das PMEs (Pequenas e Médias Empresas), é preciso um cuidado especial, devido à frequente falta de orientação técnica  dos empreendedores.

As taxas podem pegar de surpresa o empresário que não se planeja, no momento da abertura do CNPJ e até na rotina do negócio, já que muitos tributos têm ordens mensais e anuais. No artigo “Entenda a importância da contabilidade para a PME“, publicado aqui no blog Confiágil, falamos com mais detalhes sobre isso. 

Como o planejamento tributário pode desenvolver sua empresa

Planejamento tributário é uma ferramenta de análise do impacto que os tributos têm nas operações de uma companhia. Trata-se de um estudo da gestão do pagamento de tributos de uma empresa, alinhado a estratégias para reduzir legalmente a carga tributária que incide sobre ela. 

Quando se fala de finanças da Pequena Empresa, um único passo em falso na escolha da modalidade tributária, ou no pagamento dos tributos, pode causar prejuízo em efeito cascata. 

O grande objetivo de um bom planejamento tributário é que a empresa possa estar em plena atividade, pagar os impostos e gerar lucro. Para isso, dominar os meios legais de  diminuir a carga tributária é essencial para o sucesso do negócio.

Elisão Fiscal x Evasão Fiscal

É importante atentar-se para a diferença de Elisão fiscal e Evasão fiscal. Quando uma empresa, de forma lícita, é orientada por um bom profissional que domina a legislação para diminuir sua carga tributária, usa-se uma estratégia chamada Elisão Fiscal.

O contrário é a Evasão Fiscal, um ato ilícito para tornar a carga tributária aparentemente menor. Alguns exemplos são fraude, omissão de informação contábil, falsificação e/ou falta de emissão de documentos. Trata-se de um crime que pode levar o empresário responsável para a prisão. 

Como o planejamento tributário tem como um de seus objetivos ajudar a empresa a pagar o mínimo de tributos possível de forma legalizada, é essencial que ele seja feito por profissionais que atuem dentro dos limites legais. Por isso, conhecer um contador de confiança é crucial para garantir a segurança do seu planejamento tributário. 

Como reconhecer um bom planejamento tributário? 

Existem inúmeras formas de se realizar um planejamento tributário eficaz para a empresa. Uma das mais eficientes é organizar as informações por meio de um grupo multidisciplinar, preferencialmente composto pelo empreendedor, gestor financeiro e contador, além de um tributarista.

É comum que Pequenas e Médias Empresas não tenham capacidade para formar um grupo desse porte. Nesses casos, é essencial ter a ajuda de um bom contador-tributarista. Com a equipe profissional estabelecida, o próximo passo é definir um cronograma das etapas do planejamento tributário, combinando as responsabilidades, para que o documento seja feito e entregue dentro do prazo.

Veja abaixo uma lista geral de informações que precisam constar em um planejamento tributário: 

  • Faturamento;
  • Receita total;
  • Distribuição geográfica da receita;
  • Informações sobre o estoque;
  • Local da prestação de serviços;
  • Compras separadas por dentro e fora do estado e importadas;
  • Serviços tomados pela empresa;
  • Despesas operacionais. Margens de lucro por atividade econômica;
  • Folha de pagamento;
  • Investimentos;
  • Quadro societário;
  • Regime tributário em que a empresa está enquadrada;
  • Porte da empresa;
  • Volume de negócios;

Com as informações acima em mãos, é possível estimar cenários com projeções futuras de pagamentos de tributos. A equipe irá avaliar os riscos, a lucratividade, as despesas, traçando estratégias para direcionar a empresa ao caminho mais viável para seu desenvolvimento. Em resumo, um bom planejamento tributário é o que gera vantagens para a empresa. Os principais benefícios de um planejamento tributário preciso são: 

  • Entender os gastos da empresa a fundo;
  • Reduzir gastos desnecessários;
  • Evitar pagamentos desnecessários;
  • Controlar o fluxo de caixa;
  • Ter um panorama completo da situação financeira da empresa;
  • Cumprimento de prazos, evitando multas; 

Esperamos ter demonstrado a importância de um bom planejamento tributário para o crescimento da sua empresa. Se você quiser tirar alguma dúvida, nosso time está à disposição na seção “Contato” do nosso site. 

Para aprender mais sobre gestão financeira, continue acompanhando a Confiágil.